Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые вычеты при покупке квартиры в ипотеку 2024 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Правительство велело продлить «автоматом» ряд разрешений с истекшим или истекающим в 2024 году сроком.
До периода, когда права на вычет нет, передавать декларацию за раннее время запрещено. В качестве исключения — пенсионеры, для которых ограничение на перенос вычета на следующие годы не считается актуальным. Право на получение Некоторые сначала желают узнать, какие документы нужны. Но налоговый вычет на купленную квартиру в 2024 году предоставляется не всегда.
Действуют следующие условия: заявитель – резидент РФ; жилье на территории России; недвижимость приобретена в ипотеку или на свои деньги; заявитель может представить акт о передаче объекта. Вычет положен в том случае, если жилье куплено в новом доме или на вторичном рынке, у физического или юридического лица.
Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)
Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.
В 2020 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2024 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2020 год.
На возврат налога при покупке квартиры в 2020 и 2024 году могут претендовать и пенсионеры, выплачивающие НДФЛ или в отношении которых можно перенести вычет за прошлые годы (ФЗ-330 от 2011 г.).
Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья.
Несмотря на то, что средства действительно были уплачены. Если объект приобретен одним супругом, но между мужем и женой не заключено брачное соглашение, то квартира будет считаться совместным имуществом. После покупки этого жилья у них обоих есть право на возврат налога. Вычет оформляется в сумме фактических трат на покупку и на основе лимита. На каждого из супругов показатель равен 2 млн рублей.
Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
Через ФНС – после проверки собранного пакета документов, деньги поступят на счет, который укажет налогоплательщик.
При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке.
Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
До 2014 г. возврат налога на квартиру оформлялся один раз, после чего в законодательстве произошли изменения. Действующие поправки позволяют всем, кто приобрел недвижимость после 01.01.2014 г., возвращать НДФЛ несколько раз по разным объектам. Общая сумма для вычета остается прежней. Данное условие будет действовать и в 2024 году.
Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.
Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие документы.
Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.
Лимит максимальной суммы процентов, на основании которой можно получить вычет, составляет 3 000 000 рублей. Таким образом, есть возможность вернуть 390 000 рублей.Это максимальная сумма процентов: если сумма процентов будет меньше, то уменьшится и сумма к вычету.
Как получить налоговый вычет за квартиру: видео
В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.
Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.
Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей (к возврату 390 тыс. рублей).
Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.
Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также долей от этого имущества.
Как получить налоговый вычет через налоговую
Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.
Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья.
Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года. Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года распределение размера вычета в случае приобретения жилья в общую долевую собственность отменено. Имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из сособственников в пределах общего установленного лимита вычета.
Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.
Кроме того, не всем нравится посещать налоговую инспекцию и тратить на бюрократические процедуры свое время.
Копия паспорта. Если недвижимость находится в долевой собственности, потребуются документы всех хозяев этого объекта. Выписки из ЕГРН. Справки 2-НДФЛ с доходами. Взять ее можно у работодателя. Договора, если жилье куплено в ипотеку. Квитанций с информацией о затратах плательщика. Когда объект приобретается в общую долевую собственность, нужен документ, свидетельствующий о распределении суммы вычета.
Качественная и эффективная юридическая помощь. Авторам вопросов скидки при подготовке проектов документов.
После применения вычета у вас, как у налогоплательщика, образуется излишек по выплаченному в течение года НДФЛ. Вы можете выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата.
К примеру, вы купили жилье в ипотеку в 2018 году, получили жилье в 2020 году. В январе 2024 года подаем на вычет на жильё и сразу указываем всю сумму уплаченных в 2018-2020 гг. процентов. Если уплаченных налогов на возврат вам и по самому жилью, и по ипотечным процентам не хватит, то вы получите с них вычет в последующие годы (пока они будут просто «накапливаться»).
Второй вариант также предполагает обращение в ФНС, где должны официально подтвердить, что гражданин может рассчитывать налоговый вычет. Только после получения справки из налоговой можно обращаться к работодателю.
Пока этот законопроект не принят, для получения вычета по-прежнему необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы, согласно которым и появилось право на вычет.
Заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ и представлять подтверждающие документы в налоговую инспекцию не потребуется. Достаточно будет направить заявление о предоставлении налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика, а налоговая инспекция сама соберет необходимую информацию и перечислит сумму излишне уплаченных налогов в связи с предоставлением вычета на счет, указанный в заявлении.
Получить налоговый вычет в упрощенном порядке можно будет уже в 2024 году после вступления закона в силу, а нововведения будут распространяться на налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года.
При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).
Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн рублей, имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.
Имущественный вычет при приобретении имущества
Если недвижимость перешла во владение по праву наследства, ее можно продавать без НДФЛ через 3 года после оформления документов.
По новым правилам с 2024 года возмещать НДФЛ будет возможно одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ. Подтверждения своего права на вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы не потребуется.
Но так как декларация оформляется в следующем году после получения права собственности (в 2021), то по факту в 2024 г. вами уже было выплачено 195 тыс. руб налогов. Разница должна вернуться вам на счет.