Как оплатить транспортный налог онлайн в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как оплатить транспортный налог онлайн в 2024 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Налоговая служба рассылает квитанции с расчетом налога заблаговременно, чтобы к установленному законодательством сроку плательщик смог определиться со способом оплаты и запланировать нужную сумму. Заплатить транспортный налог можно любым удобным способом: онлайн при наличии доступа в интернет с любого устройства или при личном посещении.

Держателям карт Сбербанка предоставлена возможность производить различные платежи через мобильное приложение или онлайн на компьютере. Чтобы заплатить транспортный налог плательщику необходимо:

авторизоваться на сайте Сбербанка в разделе «Сбербанк.Онлайн» или зайти в приложение, установленное на мобильном устройстве;
в разделе Платежи перейти в пункт Налоги, штрафы, ГИБДД и осуществить поиск налога в ФНС по реквизитам документа, ИНН или отсканировать QR-код;
обязательно подтвердить операцию, чтобы платеж был произведен.

Как оплатить транспортный налог — 9 доступных способов

При наличии Яндекс.кошелька владелец автомобиля может произвести оплату транспортного налога непосредственно через платежную систему Яндекс:

зайти в Оплату услуг;
перейти в раздел Налоги;
указать личный ИНН или индекс квитанции;
при нажатии на кнопку «Проверить» осуществляется поиск в Государственной информационной системе по заданным параметрам;
затем оплатить сумму налога.

Для граждан, у которых по различным причинам онлайн способы недоступны или они не желают ими пользоваться, остается возможность оплатить налог наличным расчетом. Тогда гражданину нужно лично явиться с квитанцией в банковское учреждение, налоговую инспекцию или отделение Почты России.

Сумму платежа наличными или по банковской карте может принять работник банка. Он обязательно сверяет реквизиты плательщика с паспортом и квитанцией из налогового органа. Некоторые коммерческие банки ввели комиссию за данную операцию.

Предпочтительным способом для многих становятся расчеты по налогам через банкомат. Терминалы принимают как купюры, так и безналичную оплату по карте. Если гражданин затрудняется с вводом данных с квитанции, он может обратиться за помощью к сотруднику банка или воспользоваться сканером, считывающим штрих или QR-код. Такой код в обязательном порядке пропечатывается в квитанции, рассылаемой органом ФНС.

Принимают платежи по налогам и почтовые отделения. Обратиться можно в любое ближайшее и внести платеж. Следует учитывать, что здесь берется комиссионный сбор.

Налоговики не вправе отказать плательщику транспортного налога в приеме от него платежа, если он явился лично и предоставил гражданский паспорт, ИНН, а также документы на авто.

Правила уплаты транспортного налога в 2024 году

Квитанция содержит не только реквизиты плательщика, сумму исчисленного налога, но и реквизиты, куда следует его перечислить. Если она не поступила к гражданину по почте, то существуют только два способа ее получения:

Распечатать из личного кабинета на официальном сайте ФНС или здесь же оплатить онлайн, но для этого требуется:

регистрация на Госуслугах с подтверждением личности;
либо регистрация в ФНС, но для получения пароля потребуется личное присутствие в налоговой.

Обратиться лично в любую налоговую инспекцию с паспортом и ИНН.

Только при наличии полных реквизитов, куда следует перечислить налог, гражданин сможет правильно направить сумму на определенный код. Ошибки здесь лучше не допускать.

Для транспортного налога законодательством установлен крайний срок оплаты – 1 декабря года, следующего за годом владения имуществом. Рассылка квитанций начинается заранее, примерно за 3 месяца до наступления срока. Если документ не поступил до 1 октября, следует побеспокоиться о его получении и подойти в налоговый орган.

Не запрещается разделить сумму налога на части и произвести оплату разными датами. Но тут следует учитывать, что последний платеж должен быть произведен до наступления 1 декабря, иначе на остаток будут начисляться пени.

Платить транспортный налог должны организации, предприниматели и обычные физлица, на которых зарегистрированы транспортные средства. Эта обязанность возникает сразу после государственной регистрации ТС, а прекращается — после его снятия с учета.

По итогам года сумма налога исчисляется по каждому ТС как произведение налоговой базы и налоговой ставки с учетом повышающего коэффициента. Ставки устанавливают регионы в пределах, указанных в статье 361 НК РФ.

Повышающий коэффициент используют для (п.2 ст. 362 НК РФ):

1,1 – легковых автомобилей средней стоимостью от 3 до 5 млн. рублей, с года выпуска которых прошло не более 3 лет;
2 – легковых автомобилей средней стоимостью от 5 до 10 млн. рублей и не более 5 лет с года выпуска;
3 – легковых автомобилей средней стоимостью от 10 до 15 млн. рублей менее 10 лет с года выпуска, а также для автомобилей средней стоимостью от 15 млн. рублей не старше 20 лет.

Среднюю стоимость легкового автомобиля определяет Минпромторг. Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн. рублей и выше он формирует ежегодно и размещает на своем официальном сайте не позднее 1 марта очередного года. Эти данные и используют при расчете транспортного налога (п. 2 ст. 362 НК РФ). Никакую другую стоимость при расчете транспортного налога не используют.

С 1 января 2024 года для всех организаций введены единые сроки уплаты транспортного налога и авансовых платежей по нему. Налог надо уплатить не позднее 1 марта года, следующего за истекшим календарным годом, а авансовые платежи, если они введены законом субъекта РФ, — не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

В 2024 году налог за 2020 год нужно заплатить до 1 марта, а авансовые платежи платите (с учетом выходных дней):

до 30 апреля – за I квартал 2024 г.;
до 2 августа – за II квартал2021 г.;
до 1 ноября – за III квартал 2024 г..

С 2024 года налоговики будут направлять компаниям сообщения об исчисленном транспортном налоге (п.4,5 ст.363 НК РФ). Налог будет рассчитан исходя из информации, которая имеется в инспекции:

от регистраторов ТС;
по сведениям о заявленных налоговых льготах, поступившим от владельцев.

Сроки рассылки налоговых уведомлений:

6 месяцев со дня, когда закончились установленные сроки уплаты налога за 2020 год;
2 месяца со дня поступления информации по перерасчету налога;
1 месяц со дня получения сведений из ЕГРЮЛ о том, что компания находится в процессе ликвидации.

Уведомление о налоге отправят через ТКС или личный кабинет плательщика на сайте инспекции. Если этими способами уведомить невозможно, направят по почте заказным письмом или вручат руководителю или представителю фирмы лично под роспись.

Если ТС было уничтожено, то налог прекратят исчислять с первого числа месяца гибели автомобиля. Основание – заявление собственника транспортного средства, поданное им в ИФНС.

Как заполнить платёжное поручение по налогам и взносам в 2024 году

Сдавать налоговые декларации по транспортному налогу за 2020 год и последующие налоговые периоды больше не нужно. В 2024 году налоговые инспекции будут принимать только:

декларации, в том числе уточненные, за периоды до 2020 года;
уточненные декларации к декларациям, которые организации сдали в 2020 году при реорганизации.

Иностранные организации и физлица смогут указывать «0» в поле «ИНН плательщика», если они не состоят на учёте в налоговой. Исключение — платежи, администрируемые налоговыми органами. Поправка вступает в силу с 1 января 2024 года.

При удержании из дохода физлица-должника денег на погашение задолженности, указывайте его ИНН в поле «ИНН плательщика». Вписывать ИНН организации нельзя с 17 июля 2024 года.

Если платёжное поручение составило физическое лицо без счёта и собирается перечислить по нему деньги в бюджет, в реквизитах нужно указывать именно ИНН физлица или «0», если номер не присвоен. Указывать ИНН кредитной организации запрещено. Это правило действует с 1 октября 2024 года.

Главное изменение касается индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов и глав КФХ. С 1 октября 2024 года коды статуса плательщика «09», «10», «11» и «12» утратят силу. Вместо них перечисленные выше налогоплательщики будут указывать код «13», которые соответствует налогоплательщикам-физлицам.

Также часть кодов будет удалена или отредактирована. Добавятся и новые коды:

«29» — для политиков, которые перечисляют в бюджет деньги со специальных избирательных счетов и специальных счетов фондов референдума (кроме платежей, администрируемых налоговой);
«30» — для иностранных лиц, не состоящих на учёте в российской налоговой, при уплате платежей, администрируемых таможенными органами.

С 1 октября перечень кодов основания платежа уменьшится. Исчезнут коды:

«ТР» — погашение задолженности по требованию налоговой;
«АП» — погашение задолженности по акту проверки;
«ПР» — погашение задолженности по решению о приостановлении взыскания;
«АР» — погашение задолженности по исполнительному документу.

Вместо них нужно будет указывать код «ЗД» — погашение задолженности по истекшим периодам, в том числе добровольное. Раньше этот код применялся исключительно для добровольного закрытия долгов.

Также с 1 октября удалят код «БФ» — текущий платеж физлица, уплачиваемый со своего счёта.

Порядок заполнения поля 109 меняется для погашения задолженности по истекшим периодам. При указании кода «ЗД» нужно вписать в поле дату одного из документов, который является основанием платежа:

требования налоговой;
решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или об отказе в привлечении к ответственности;
решения о приостановлении взыскания;
исполнительного документа и возбуждённого исполнительного производства.

Что такое транспортный налог
Кто платит транспортный налог
Как его считать
Какие есть ставки
Какие есть повышающие коэффициенты
Что там со льготами по транспортному налогу
Как уменьшить транспортный налог
Когда и как платить
Что будет, если не заплатить
Как проверить задолженность
Спишут ли транспортный налог по амнистии

На год

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.) на 2020 год
Автомобили легковые
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	12
свыше 100 л.с. до 125 л.с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно	25
свыше 125 л.с. до 150 л.с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно	35
свыше 150 л.с. до 175 л.с. (свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт) включительно	45
свыше 175 л.с. до 200 л.с. (свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 225 л.с. (свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт) включительно	65
свыше 225 л.с. до 250 л.с. (свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	7
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	15
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	50
Автобусы
до 110 л.с. (до 80,9 кВт) включительно	15
свыше 110 л.с. до 200 л.с. (свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт) включительно	26
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	55
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	26
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	38
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	55
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	70
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	25
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	100
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	200
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	200
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	250
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	200
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	2000

ФАЙЛЫСкачать таблицу ставок на 2020 год в формате DOC

Примечание к таблице: приведены значения в г. Москве на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2024 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором.

Большинство регионов России предусматривают необходимость внесения авансовых платежей для плательщиков из числа ЮЛ. В Москве такой обязанности нет — юридические лица оплачивают налог в полном объеме по окончании года. Последняя дата, до которой можно перечислять средства в счет оплаты обязательств — 5 февраля.

Расчет суммы предприятия производят самостоятельно, учитывая следующие множители:

ставка;
налоговая база;
доля в праве;
повышающих коэффициент;
период владения (количество месяцев/12);
предоставленная льгота.

Оплата производится без учета дробных долей рубля, с использованием математических правил округления.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в [tn_year_curr] году:

за [tn_year_prev] год — не позднее 1 марта [tn_year_curr] года
за [tn_year_curr] год — не позднее 1 марта [tn_year_next] года

Транспортный налог 2021: кто должен платить

У гражданина 30 сентября 2020 закончился срок действия разрешения на участие в дорожном движении для легкового авто 2009 года выпуска массой 2,10 т. По новым правилам, разрешение на свое авто гражданин автоматически получил в январе 2024 г.

В данном случае ему необходимо не позднее 15 декабря этого года уплатить авансовый платеж в размере 29 рублей (одна базовая). Оплачивает налог автомобилист на основании извещения, направленного в его адрес не позднее 1 ноября (за месяц), а затем доплату нужно сделать не позднее 15 ноября 2022 года (также на основании извещения налогового органа, но уже направленного не позднее 1 сентября 2022).

То есть, если в 2024 году госпошлина у вас уже не действовала, то вы платите аванс в 2024 году, а затем доплату в 2022 году.

Вычисления

При этом данному владельцу авто нужно будет доплатить 93 руб. (122 рубля минус 29 рублей).

122 рубля – ставка транспортного налога, установленная за легковой автомобиль разрешенной максимальной массой более 2 тонн, но не более 2,25 тонн, 29 рублей – сумма уплаченного авансового платежа.

Если у гражданина срок действия разрешения на участие в дорожном движении для легкового автомобиля массой 2,10 тонны закончился 31 марта 2024 (уже в этом году), то в данном случае ему потребуется на основании извещения налогового органа (направленного не позднее 1.09.2022), уплатить сумму транспортного налога в размере 91,50 руб. не позднее 15.11.2022. То есть, у него будет время сделать оплату практически до конца следующего года.

Вычисления

122 рубля * 9/12 = 91,50 рублей.

Где 122 – ставка транспортного налога, установленная за легковой автомобиль с разрешенной максимальной массой более 2 тонн, но не более 2,25 тонн, 9 – количество месяцев, за которое исчислен налог.

В данном случае авансовый платеж не уплачивается, поскольку по состоянию на 1.01.2021 (начало года) у гражданина имелось действующее разрешение на допуск транспортного средства к участию в дорожном движении.

Таким образом, те, кто в 2020 году платил транспортный налог, за текущий 2024 год уплачивает его только за те месяцы, которые не были оплачены.

Внимание, если у вас в гараже стоит автохлам, который не подлежит ремонту, и ездить на нем вы не собираетесь – снимите авто с учета, иначе вам придет извещение из налоговой на уплату.

Объектом налогообложения признаются транспортные средства, зарегистрированные за физлицами и организациями в ГАИ МВД Беларуси.

Транспортный налог подлежит уплате физлицами и организациями за каждое транспортное средство вне зависимости от участия его в дорожном движении.

Языком цифр

Ставка транспортного налога будет зависеть от массы машины. Кратко: до 1,5 тонны – 61 рубль, 1,5-1,75 тонны – 81 рубль, 1,75-2 тонны – 102 рубля, 2-2,25 тонны – 122 рубля, 2,25-2,5 тонны – 142 рубля, 2,5-3 тонны – 162 рубля, свыше 3 тонн – 223 рубля.

Введенный транспортный налог по сравнению с величиной госпошлины снижен на 25 процентов для физических лиц. Кроме того, для легковых автомобилей, имеющих разрешенную массу от 1,5 до 2,5 тонны, произведена дополнительная дифференциация ставок с шагом 250 кг, а не 500, как это было ранее.

Сколько платит физлицо

Размер ставки транспортного налога зависит от разрешенной максимальной массы, вместимости либо определяется за одну единицу транспортного средства.

Категория транспортного средства	За год, рублей
Легковой автомобиль с разрешенной максимальной массой:
не более 1,5 тонны (а также при отсутствии информации о разрешенной максимальной массе)	61
более 1,5 тонны, но не более 1,75 тонны	81
более 1,75 тонны, но не более 2 тонн	102
более 2 тонн, но не более 2,25 тонны	122
более 2,25 тонны, но не более 2,5 тонны	142
более 2,5 тонны, но не более 3 тонн	162
более 3 тонн	223
Прицеп с разрешенной максимальной массой:
не более 0,75 тонны	41
более 0,75 тонны	223
Прицеп-дачу (караван)	41
Грузовой автомобиль, автомобиль-тягач, грузопассажирский автомобиль с разрешенной максимальной массой:
не более 2,5 тонны	162
более 2,5 тонны, но не более 3,5 тонны	345
более 3,5 тонны, но не более 12 тонн	447
более 12 тонн	508
Автобус с числом посадочных мест:
до 20 включительно	244
от 21 до 40 включительно	345
свыше 40	447
Мотоцикл	41
Седельный тягач	406

Сколько платит организация

Опять же, размер ставки транспортного налога зависит от разрешенной максимальной массы, вместимости либо определяется за одну единицу транспортного средства.

Категория транспортного средства	За год, рублей
Легковой автомобиль с разрешенной максимальной массой:
не более 1 тонны	162
более 1 тонны, но не более 2 тонн	209
более 2 тонн, но не более 3 тонн	255
более 3 тонн	325
Прицеп с разрешенной максимальной массой:
не более 0,75 тонны	116
более 0,75 тонны	278
Прицеп-дачу (караван)	116
Грузовой автомобиль, автомобиль-тягач, грузопассажирский автомобиль с разрешенной максимальной массой:
не более 2,5 тонны	278
более 2,5 тонны, но не более 3,5 тонны	394
более 3,5 тонны, но не более 12 тонн	510
более 12 тонн	580
Автобус с числом посадочных мест:
до 20 включительно	278
от 21 до 40 включительно	394
свыше 40	510
Мотоцикл	70
Седельный тягач	464

С 1 января техосмотр отвязали от обязательной оплаты госпошлины за дороги. «Письма счастья» за отсутствие ТО нарушители стали получать с 19 марта. То есть теперь камеры фотофиксации выявляют не только превышение скорости и нарушение правил остановки/стоянки, но и отсутствие техосмотра.

Работают камеры так же, как и по скорости. Камеры фиксируют факт участия транспортного средства в дорожном движении, распознают регистрационный знак и сверяют его с базой данных АИС «Белтехосмотр» на наличие разрешения на допуск к участию в дорожном движении. При отсутствии разрешения в отношении собственника выносится соответствующее постановление.

Если нарушение зафиксировано впервые, то владельцу придет постановление не со штрафом, а с предупреждением. В следующий раз собственнику транспортного средства придется уплатить штраф в размере 0,5 базовой величины (14,5 рублей). При этом к ответственности привлекается как физическое, так и юридическое лицо – собственник или владелец транспортного средства.

В соответствии с положениями нового КоАП, если камеры зафиксируют несколько таких нарушений в течение суток, то есть с 00:00 до 23:59, то собственник транспортного средства будет привлечен к административной ответственности только один раз.

По оплате штрафа работает тот же принцип, что и с оплатой штрафов за превышение скорости. Внести оплату следует не позднее 30 дней со дня получения копии постановления. Вся необходимая информация по оплате также там есть.

В случае несогласия с принятым решением оно может быть обжаловано в подразделении ГАИ по месту жительства в течение месяца со дня получения копии постановления.

Нюанс: пользователи сети отмечают, что просто так письма за отсутствие ТО не приходят, для этого нужно, к примеру, превысить скорость перед камерой. Водители делятся информацией в соцсетях, что попали на камеру за превышение скорости, и постановление за техосмотр пришло одновременно с «письмом счастья» за нарушение скоростного режима. В ГАИ эту информацию не комментировали.

Как оплатить налог на машину через интернет

До момента начисления и уплаты налога следует быть уверенным в том, что транспортное средство считается объектом налогообложения. Также нужно убедиться, что владелец автомобиля входит в категорию льготников, что подразумевает освобождение его от уплаты налога.

К льготной категории относятся:

Лодки с мотором, мощность которого не превышает 5 л. с.
Легковые автомобили, которые предназначенные для лиц с ограниченными физическими возможностями (мощность не должна быть больше 100 л.с.).
Сельскохозяйственные машины.
Авто, пребывающие в розыске (нужно предоставить автовладельцу подтверждение в документальной форме).

Владельцам автотранспорта нельзя избавиться от уплаты налогов за транспорт, который не эксплуатируется. Чтобы не платить отчисления потребуется снять ТС с государственной регистрации.

Ссылаясь на региональное законодательство, от пошлины освобождаются:

инвалиды (1 и 2 группы);
родители или опекуны детей с инвалидностью;
многодетные семьи;
солдаты, находящиеся на срочной службе;
компании и ИП осуществляющие муниципальные перевозки.

Относительно отмены транспортного налога в Министерства экономического развития имеются свои аргументы.

Сбор средств с владельцев считается одним из наиболее эффективных источников пополнения местного и государственного бюджетов, что является большим преимуществом в условиях кризиса.

Из-за этой причины было принято решение оставить данный вид налога и не отменять его в 2024 году.

Даже если налог будет отменен, автовладельцам будет предложена альтернатива, позволяющая осуществлять отчисление денег в бюджет. Среди наиболее вероятных вариантов считается увеличение ставок акциза.

Это позволит гарантировать справедливость, так как делать отчисления в бюджет будут владельцы ТС, которые его используют. Вариант с акцизом станет выгодным для владельцев авто с экономичным мотором.

Главные изменения транспортного налога в 2024 году касаются организаций, выступающих в качестве владельцев автотранспорта. С 1.01.2021 года упраздняются налоговые декларации. Теперь не нужно их подавать в соответствующие органы, что значительно упрощает уплату налогов.

Федеральная налоговая служба в индивидуальном порядке занимается подготовкой отчетной документации для компаний, ссылаясь на данные о регистрации. За счет этого процедура налогообложения становится более корректной.

ФНС будет отправлять сообщения, где будут указаны конкретные транспортные средства, налоговая база, используемые ставки, итоговая сумма и сроки, когда нужно произвести отчисления. Сообщения будут поступать на электронную почту, онлайн кабинеты налогоплательщиков либо с помощью заказных писем.

Организации по-прежнему занимаются самостоятельным вычетом размера отчислений в бюджет, делают авансовые выплаты и перечисляют налоги в указанный срок.

К очередному нововведению в новом году следует отнести заявительный характер начисления льгот. Нужно в индивидуальном порядке подавать заявление в Федеральную налоговую службу о том, что у вас имеются определенные льготы. Льготные права должны быть документально подтверждены.

Что касается физических лиц, то в 2024 году для них кардинальных изменений не произошло и в ближайшее время не предвидится. Отмена, снижение или повышение транспортного налога в 2024 году вряд ли произойдет.

Если по каким-либо причинам уведомление из ФНС о необходимости уплаты транспортного налога не пришло, это не освобождает автовладельца от данного сбора. В таком случае налогоплательщик должен проявить инициативу и обеспечить своевременность своих платежей в бюджет. Забывчивые граждане могут отделаться только уплатой пени за просрочку, а злостным неплательщикам грозит серьёзный штраф.

Как рассчитывается транспортный налог

Физические лица производят оплату сбора за транспорт на основании присылаемой из Налогового ведомства квитанции. В ней указана конкретная сумма, рассчитанная налоговиками по действующей формуле. Также каждое уведомление имеет свой идентификационный номер, благодаря которому можно не только внести оплату, но и проверить её зачисление. Самый удобный способ для частных лиц – оплатить транспортный налог онлайн. Для этого имеются такие варианты.

Электронное приложение, созданное Сбербанком, предусматривает целый спектр различных услуг. Оно практически дублирует все функции реального отделения банка: здесь можно не только внести платежи, перечислить деньги со счёта на счёт, но и получить консультации по важным вопросам. Воспользоваться сайтом могут только владельцы пластиковых карт Сбербанка, после авторизации на сайте.

Удержание комиссионных процентов, и их размер, зависит от способа оплаты. Например, за перевод средств с электронных кошельков предусматривается взимание комиссии. На официальном сайте ФНС или в Сбербанк-онлайн никаких дополнительных удержания не предполагается. На портале «Госуслуги» наоборот, плательщикам предоставляется 30-процентная скидка при оплате транспортного налога через этот ресурс.

Лицам, привыкшим совершать платежи по старинке, при личном визите в финансовое ведомство, сделать это можно несколькими способами.

Перевести платёж по транспортному налогу можно в любом коммерческом банке. Для этого нужно предъявить кассиру-операционисту бланк налогового извещения и личный паспорт. После проверки предоставленных данных, банковский работник принимает платёж наличными деньгами или по пластиковой карте, переводя нужную сумму на счёт Налогового ведомства. В одних банках эта операция производится бесплатно, а другими может взиматься небольшая комиссия.

Другой вариант оплаты транспортного налога физ. лицами – через банкомат. Платежи принимаются либо наличными купюрами, либо пластиковыми картами. Для этого налогоплательщику нужно ввести реквизиты, указанные в квитанции ФНС в электронные поля банкомата, либо использовать QR-сканер для считывания кода с бланка.

Налоговые платежи принимаются во всех отделениях Почты России. Работники почтового отделения имеют интернет-подключение к единой информационной системе, благодаря чему могут перечислять платежи в налоговое ведомство. За услуги по переводу денежных средств почтовым отделением удерживается комиссионный сбор.

Как изменится транспортный налог в 2024 году

Дополнения, внесённые в ст.333.35 Налогового законодательства, позволяют оплачивать некоторые виды сборов со скидкой в 30%. В число таких платежей входит и налог за транспортное средство. Скидка предоставляется только в одном случае – при оплате транспортного налога онлайн через портал «Госуслуги». В прочих случаях предоставление налогоплательщикам 30-процентной скидки не предусматривается.

Проверить, зачислен ли совершённый платёж на счёт налогового ведомства, можно через портал «Госуслуги». Для этого, после захода на сайт, открываем раздел «Налоги и финансы», после чего – вкладку «Налоги и финансы». Здесь смотрим, значится ли за вами задолженность по налогу, или она погашена. Обычно перевод денег занимает не более 2-х суток, но возможна задержка и на недельный срок.

Из-за отмены декларации изменился порядок получения льгот по земельному и транспортному налогам. Теперь организации должны подавать в ИФНС только заявление о предоставлении налоговой льготы.

Чтобы узнать, есть ли у вас льготы по земле и транспорту, изучите НК РФ, региональные законы и местные нормативные акты. В этом поможет раздел «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС.

Срок подачи заявления не установлен, но сделать это следует до даты уплаты налога, чтобы у ИФНС были все сведения для проверки поступившей суммы. Заявление о льготе за 2020 год налоговая рекомендовала подать в первом квартале 2024 года.

Заявление подайте в налоговую по месту нахождения налогоплательщика или объекта. Направить его можно лично, по почте или через оператора ТКС. Через личный кабинет налогоплательщика подать заявление не получится.

К льготной категории относятся:

Лодки с мотором, мощность которого не превышает 5 л. с.
Легковые автомобили, которые предназначенные для лиц с ограниченными физическими возможностями (мощность не должна быть больше 100 л.с.).
Сельскохозяйственные машины.
Авто, пребывающие в розыске (нужно предоставить автовладельцу подтверждение в документальной форме).

Ссылаясь на региональное законодательство, от пошлины освобождаются:

инвалиды (1 и 2 группы);
родители или опекуны детей с инвалидностью;
многодетные семьи;
солдаты, находящиеся на срочной службе;
компании и ИП осуществляющие муниципальные перевозки.

Относительно отмены транспортного налога в Министерства экономического развития имеются свои аргументы.

Из-за этой причины было принято решение оставить данный вид налога и не отменять его в 2024 году.

На год

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2024 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

Если автомобилист приобрел движимое имущество в 2024 году, транспортный налог он будет оплачивать только со следующего периода отчета. При этом Налоговый кодекс страны (а именно пункт 3 статьи 362) предполагает, что взнос за владение движимым имуществом рассчитывается в зависимости от срока юридического обладания транспортным средством.

Согласно нормам расчета налоговых отчислений за владение автомобилем, на размер суммы влияет дата регистрации автомобиля или снятия его с учета. Так, если постановка на учет или снятие с него авто произошла в течение отчетного этапа, коэффициент взноса рассчитывается по формуле. Достаточно поделить количество полных месяцев обладания движимым имуществом к общему числу месяцев в году. Авансовые платежи рассчитываются по аналогичной схеме.

Таким образом, транспортный налог представляет собой обязательный платеж за обладание средством передвижения. Все автомобилисты, чье право собственности на движимое имущество официально зафиксировано, должны в срок вносить средства по налоговому платежу.

Субъекты РФ самостоятельно определяют крайний срок уплаты, а также некоторые платы взимания платежей. По этой причине жителям регионов следует уточнять данную информацию в региональном законодательстве.

Правила уплаты для физических и юридических лиц заметно отличаются, поэтому их не стоит рассматривать в совокупности.

Порядок перечисления средств за владение автомобилем для физических лиц будет выглядеть следующим образом:

Граждане вносят средства по ТН с помощью уведомления, в котором указывается размер налогового отчисления. Вычисление суммы проводится налоговой службой. Физические лица освобождены от обязанности производить расчеты самостоятельно.
Уведомление об оплате будет содержать дополнительную информацию, в которую входят сведения о долгах и переплатах. За образовавшиеся задолженности автомобилист будет вынужден дополнительно оплачивать начисленные пени.
Для физических лиц максимальный срок оплаты транспортного налога фиксированный — сумма должна быть внесена до 1 декабря.
Налоговый взнос за новую машину будет начислен только по завершению налогового периода. Так, если автомобиль был приобретен в 2024 году, налог должен быть уплачен в декабре 2022.
Размер налога за транспорт будет ниже, если автомобилист обладал движимым имуществом не полный календарный год.
Водитель не должен оплачивать транспортный налог за автомобиль, который официально числится в угоне.

Ответы на самые распространенные вопросы предоставлены в виде таблицы:

Как оплатить транспортный налог через Сбербанк Онлайн

Государственные управленческие, исполнительные, распорядительные, территориальные органы со своими структурными подразделениями, имеющие права юридического лица;
Организации-перевозчики из соответствующего перечня, выполняющие перевозки пассажиров общественным транспортом;
Войска и воинские формирования.

Контролирующий орган – налоговая инспекция по месту регистрации собственника транспорта.

В отличие от госпошлины, которая была привязана к техосмотру, налог будет взиматься с каждого транспортного средства, состоящего на учете в ГАИ, в независимости от его использования или неиспользования по назначению. Если транспортное средство подлежит регистрации не в ГАИ, а иных органах (касается лодок, тракторов, строительной техники и т.д.), то транспортный налог по нему не уплачивается.

Ставка для легковых автомобилей имеет следующую градацию:

До 1,5 тонн – 61 BYN
1,5 – 1,75 тонн – 81 BYN
1,75 – 2 тонн – 102 BYN
2 – 2,25 тонн – 122 BYN
2,25 – 2,5 тонн – 142 BYN
2,5 – 3 тонн – 162 BYN
свыше 3 тонн – 223 BYN

Прицеп-дача (караван), а также обычный прицеп менее 0,75 тонн – 41 BYN, более 0,75 тонн – 223 BYN.

Наши услуги: Налоговый учет и планирование

Для грузового транспорта, грузопассажирского и автомобиля-тягача рассчет следующий:

От 2,5 тонн – 162 BYN
2,5 – 3,5 тонн – 345 BYN
3,5 – 12 тонн – 447 BYN
Свыше 12 тонн – 508 BYN

Ставка для автобуса до 20 посадочных мест – 244 BYN, от 21 до 40 – 345 BYN, более 40 – 447 BYN.

Прочий транспорт

Для легкового автомобиля налог рассчитывается по следующим тарифам:

до 1 тонны – 162 BYN
от 1 до 2 тонн – 209 BYN
от 2 до 3 тонн – 255 BYN
от 3 тонн и более – 325 BYN

За прицеп плата будет взиматься по следующим ставкам:

до 0,75 тонн – 116 BYN
от 0,75 тонн и более – 278 BYN
за прицеп-дачу (караван) – 116 BYN

Согласно ст. 357 НК РФ транспортный налог уплачивают физические лица или организации, на которых зарегистрированы транспортные средства, подлежащие налогообложению.

Налогоплательщиками налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Налог необходимо оплачивать за зарегистрированные в РФ:

автомобили, автобусы, мотоциклы и др. самоходные машины;
самолеты и вертолеты и др. воздушные средства;
парусные суда, яхты, моторные лодки и др. водные средства;

Объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства (далее в настоящей главе — транспортные средства), зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации (п. 1 ст. 358 НК РФ).

Некоторые машины не облагаются транспортным налогом, например:

автомобили, которые были специально переоборудованы для инвалидов;
угнанные машины;
тракторы и прочая техника, которая участвует в сельхозработах, и др.

Транспортный налог владельцу автомобиля (физ. лицу) необходимо уплатить до 1 декабря 2024 года. Давайте подробней рассмотрим правила и порядок его оплаты.

Согласно п. 1 ст. 360 НК РФ налоговым периодом считается один год. По окончании этого периода исчисляется сумма налога и владельцу транспортного средства высылается налоговое уведомление.

Налогоплательщики — физические лица уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. (абзац 1 п. 3 ст. 363 НК РФ).

При постановке на учет транспортного средства в органах ГИБДД или Гостехнадзора Организация становится плательщиком транспортного налога (ст. 357 НК РФ, п. 1 ст. 358 НК РФ).

Налоговым периодом по транспортному налогу признается календарный год, отчетными периодами — 1 квартал, 2 квартал, 3 квартал (п. 1 ст. 360 НК РФ).

При этом с 2011 года отменено представление расчетов по авансовым платежам по транспортному налогу. Однако оплата налога должна производиться ежеквартально, если законами субъектов РФ это установлено (п. 3 ст. 360 НК РФ, п. 6 ст. 362 НК РФ, п. 2 ст. 363 НК РФ)

В 1С для хранения информации о сроке уплаты налога в бюджет и необходимости исчисления авансовых платежей используется регистр сведений Порядок уплаты налогов на местах.

В таблице ниже вы найдете информацию, которая поможет узнать, до какого числа организациям в 2024 году нужно успеть заплатить налог в Москве и Московской области, а также в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

Регион	Срок внесения авансовых платежей	Срок оплаты транспортного налога
г. Москва	не вносятся	не позже 5 февраля
г. Санкт-Петербург	не позднее последнего числа месяца, следующего за кварталом	не позже 10 февраля
Московская область	не позднее последнего числа месяца, следующего за кварталом	не позже 28 марта
Ленинградская область	не позднее последнего числа месяца, следующего за кварталом	не позже 1 марта

Обратите внимание! Срок уплаты транспортного налога для физ. лиц в 2024 году в СПб, Москве или любого другого города России не изменяется. Физ. лица независимо от места проживания должны оплатить налог до 1 декабря. Найти сроки, до какого числа можно оплатить транспортный налог и авансовые взносы для вашего региона, можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Для этого перейдите в раздел “Электронные сервисы” и выберите услугу “Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам”.

Транспортный налог уплачивают все собственники транспортных средств, зарегистрированных в Российской Федерации. Субъекты РФ вправе устанавливать порядок и сроки уплаты налога организациями, поэтому в разных регионах они могут различаться и их необходимо уточнять в местных законах.

Правила и сроки уплаты налога физическими лицами:

Сумму транспортного налога для физлиц рассчитывает налоговая служба. Физлица оплачивают ее по получении налогового уведомления.
В налоговом уведомлении кроме суммы указаны недоплаты и переплаты по налогу, а также начисленные пени.
Сроки уплаты налога с владельцев транспортных средств до изменения действующего законодательства — не позднее 1 декабря для всех регионов страны.
Так, например, налог за машину, купленную в 2024 году, уплачивают по завершению налогового периода не позднее декабре 2024 года. Сумма налога за неполный год будет меньше, чем за полный.
Оплачивать налог за угнанный автомобиль не нужно (в случае, если он официально числится угнанным).

В 2024 году возможно введут изменения в закон, регулирующий порядок налогообложения. Это связано с тем, что размер ставок зависит от многочисленных факторов: стоимости топлива, курса валюты, которые систематически меняются. Коррективы могут коснуться и того, когда платить налоги 2021. Однако пока нововведения в закон не приняты, расчет платежа будет происходить по старой схеме. Чтобы выяснить предполагаемую сумму для оплаты, юридическому или физлицу необходимо знать мощность собственного автомобиля. Последующий расчет производится исходя из действующей ставки.

Ставка рассчитывается за 1 лошадиную силу двигателя машины. Во внимание берется тип транспортного средства, год его выпуска, стоимость. Приблизительную сумму платежа можно определить, используя значения, приведенные в таблице.

Мощность (л.с.)	Средняя ставка (рубдей за 1 л.с.)
Легковые втомобили
До 100	2,5
От 100 до 150	3,5
От 150 до 200	5
От 200 до 250	7,5
Свыше 250	15
Грузовые автомобили	—
До 100	5
100-150	8
150-200	10
200-250	13
Свыше 250	17
Мотоциклы и мотороллеры	—
До 20	2
20-35	4
Свыше 35	10

Важно помнить, что размер налога зависит от многих факторов. К ним относятся регион РФ, вид машины, период ее эксплуатации, дата выпуска и стоимость. Чтобы выяснить ставку, нужно воспользоваться специальным онлайн калькулятором или посмотреть необходимый показатель на сайте НС РФ.

Как заплатить транспортный налог необходимо выяснить всем собственникам автомобилей и других средств передвижения. В случае неуплаты налоговая служба приступит к процедуре взыскания. В России процесс состоит из таких этапов:

Сначала гражданин получает требование о том, что он должен уплатить деньги. В сообщении будет указано число, когда должна быть внесена оплата.
Если не обращать внимания на это требование, то у налоговой службы будут все основания отправить дело в суд. Нарушителя на него не вызывают, судебный приказ выдается без заседаний и вызова сторон.
Когда будет выдан судебный приказ, со счета в банке спишут средства. Финансовое учреждение обязано выполнить это требование.
Информация о задолженности будет передана работодателю.
Если данные о просрочке будут переданы приставам, нарушителю не разрешат покидать пределы государства.

Взыскание налога будет осуществляться с учетом пени. Если в личном кабинете указаны не все машины, а об этом узнают, то дополнительно придется выплачивать еще 20% от налога. Поэтому не стоит пытаться обмануть налоговую службу или увиливать от обязательств, восстановить репутацию будет сложно.

Оплата через сайт ФНС возможна, только если у плательщика есть счет, открытый в одном из банков-партнеров. Полный перечень таких банков представлен на следующем рисунке:

Оплачивать нужно так:

На главной странице сайта выберите раздел «Заплати налоги» (подчеркнут линией).
В следующем окне перейдите по ссылке «Уплата налогов физических лиц».
Заполните все обязательные поля и нажмите «Далее». Отчество заполнять обязательно, если оно есть. ИНН – не обязательный реквизит, но налоговый номер настоятельно рекомендуется указать во избежание ошибок.
В выпадающем меню выберите «Транспортный налог».
Укажите адрес регистрации и сумму платежа. Не бойтесь переплатить – эти деньги никуда не денутся и будут использованы для уплаты транспортного налога через год. Нажмите «Далее».

Следующим шагом будет выбор банка-партнера из перечня, который был приведен выше.

Если у Вас есть Qiwi-Кошелек, стоит предпочесть именно такой способ оплаты. Перечисление с Qiwi займет всего несколько минут и не потребует заполнения многочисленных форм.

С этого момента инструкция становится индивидуальной для каждого банка — если плательщик долгое время является клиентом конкретного финансового учреждения, то проблем с дальнейшими шагами у него возникнуть не должно.

Налог на транспорт РК: ставки, расчет, льготы, сроки уплаты

Для удобства оплаты налога на машину через Сбербанк Онлайн в сервисе предусмотрены шаблоны платежей. Используя эту автоматическую функцию, в последующем можно упростить до минимума всю процедуру. Чтобы создать шаблон, нужно действовать в следующем порядке:

выбрать в меню «Мои шаблоны»;
затем «Управление шаблонами»;
следом нажать «Создать шаблон»;
по поиску найти налоговую службу своего города или района;
заполнить реквизиты (те же, что при уплате);
повторно проверить их, чтобы не было ошибок
нажать «Продолжить»;
кликнуть «Сохранить»;
ввести код с СМС в качестве подтверждения действия;
о том, что шаблон сохранен, будет свидетельствовать наличие нового названия в разделе «Шаблоны».

Для тех, кто не совсем дружит с современной техникой и ее инновациями, предлагаем ознакомиться с инструкцией по оплате транспортного налога через банкомат и терминал Сбербанка.

Банкомат и терминал немного отличаются друг от друга функционалом, однако процесс проведения платежа идентичен. Рассмотрим оплату через терминал:

Для начала следует определиться, как вы хотите провести платеж: при помощи наличных или карты. Если вы платите с карты, то вставьте ее в соответствующее отверстие и введите PIN код.
Далее нажимаем на вкладку «Платежи».
Перейдя на следующую страницу, необходимо выбрать пункт «Налоги».
По номеру учреждения выбираем необходимую налоговую инспекцию, после чего все реквизиты, необходимые для проведения платежа, будут проставлены автоматически.
От вас потребуется ввести данные о плательщике, тип платежа и сумму для оплаты.
Далее нажимаем «Оплатить».

Важно!

Если вы оплачивали с карты, то деньги будут списаны автоматически, если наличными, то терминал попросит внести деньги по одной купюре. Очень важно не внести все деньги сразу, иначе он их не примет. Как только купюры будут приняты, появится два чека, один большой, другой поменьше. Сохраните большой чек, он будет служить доказательством, что вы оплатили налог в случае, если по какой-то причине платеж не дойдет.

Теперь рассмотрим оплату через банкомат Сбербанка:

Как и в предыдущем случае, выбираем способ оплаты: наличными или картой.

При выборе способа оплаты наличными переходите сразу к третьему шагу.

Имея при себе компьютер или мобильный гаджет, теперь не обязательно посещать финансовое учреждение лично.

Новые интернет технологии позволяют любому человеку, имеющему доступ во всемирную сеть, осуществлять платежи дистанционно.

К тому же, экономить при этом не только массу времени, но и личные денежные средства на комиссии, особенно, если сумма платежа значительна. Для этого нужно выбрать для себя наиболее подходящий способ оплаты через сеть интернет.

Погасить налоговое обязательство можно несколькими способами:

на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).
на сайте «Госуслуги».
с помощью интернет-банкинга.
через платежные системы.

Рассмотрим эти способы поочередно.

Рассмотрим, как оплатить транспортный налог через интернет банковской картой. Этот способ отличается рядом особенностей, учитывая которые владелец ТС избавит себя от дополнительной траты времени.

Для начала нужно зарегистрироваться на сайте выбранного банка и открыть «Личный кабинет», через который будет проводиться платеж.

Используя интернет-банкинг, нужно знать — квитанцию финансовой операции придется распечатывать самостоятельно, после чего необходимо посетить банк и поставить на ней печать.

Только таким образом, при определенных обстоятельствах, можно будет подтвердить в налоговой службе или в Федеральной службе налоговой полиции денежный перевод.

Рассмотрим процедуру интернет-банкинга на примере самого популярного финучреждения — Сбербанка России, и каким способом производится оплата транспортного налога через интернет.

Каждому клиенту Сбербанк предлагает на выбор наиболее подходящий по ситуации вариант оплаты налога:

по пластиковой карте.
в банкомате.
с терминала.
через платежные системы.

Средства, полученные от налогоплательщиков транспортного налога, поступают в местный бюджет. Согласно Налоговому кодексу уплачивать налог следует по месту нахождения имущества. Для автомобилей и других наземных ТС местом нахождения считается адрес проживания автовладельца.

Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств.

ч. 1 ст. 363 НК РФ

Местом нахождения имущества в целях настоящей статьи признается: …для транспортных средств, не указанных в подпунктах 1 и 1.1 настоящего пункта, — место нахождения организации (ее обособленного подразделения) или место жительства (место пребывания) физического лица, по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрировано транспортное средство.

п. 5 ст. 83 НК РФ

Это означает, что вне зависимости от места регистрации автомобиля вы выплачиваете налог в бюджет того региона, в котором проживаете. К примеру, если авто было зарегистрировано в ГИБДД Москвы, а вы живете в Санкт-Петербурге, выплата автоналога должна быть направлена в ФНС Санкт-Петербурга.