Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог с продажи квартиры в 2024 году когда платить налог». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Внимание! Если вам не нужно платить подоходный налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
Повышенная ставка распространяется не на весь доход, а только на ту сумму, которая больше 5 млн рублей.
Налог с продажи квартиры пенсионером
Ставка налога зависит от того, кто должен его платить – налоговый резидент России или нерезидент. От этого статуса также зависит применение имущественных вычетов. Они позволяют уменьшить уплаченную сумму или даже зачесть ее полностью.
Заплати налог и спи спокойно. Но есть способы не платить налог с продажи квартиры и сохранить спокойный сон – государство в некоторых случаях само разрешает не платить НДФЛ. Рассказываем, как сэкономить на налогах.
Согласно Федеральному закону от 26.07.19 № 210-ФЗ с 2020 года уменьшился минимальный срок владения жильем для его продажи без налога и декларации – теперь он составит три года вместо пяти лет.
Налог с продажи квартиры — 2021: инструкция по НДФЛ
Успокоим сразу — государство позаботилось о гражданах РФ и освободило от обложения повышенным налогом ряд нерегулярных доходов (п. 1.1 ст. 224 НК РФ):
- От продажи имущества или долей в нем (кроме ценных бумаг);
- От получения имущества в дар (кроме ценных бумаг);
- Страховые выплаты по договорам страхования и выплаты по пенсионному обеспечению.
Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.
Если данная квартира является единственным жильем продавца, то избежать необходимости платы государству и подачи декларации можно было бы, просто заключив сделку купли-продажи в январе 2020 года. Почему?
В прошлом году в России принята прогрессивная ставка НДФЛ — доходы свыше 5 млн руб. с 1 января 2024 года облагаются по ставке 15%. Это могло коснуться многих собственников недвижимости, но было принято решение не применять прогрессивную шкалу к разовым или нерегулярным доходам, в том числе доходам от продажи недвижимого имущества.
Выхино-Жулебино – район Юго-Восточного Административного округа Москвы, занимающий площадь почти 15 кв.км. Соседями являются городской округ Котельники, Люберецкий, Люблино, Кузьминки, Рязанский. Граница проходит через ветку рязанского направления МЖД, Рязанское шоссе и Октябрьский проспект Люберец. Это один из немногих районов столицы, расположенный и внутри, и за пределами МКАД.
Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года.
В настоящий момент цены на рынке недвижимости крайне нестабильны. Вероятнее всего, грядет рост цен, особенно на жилье в новостройках. Если предполагается покупка за счет реализации имеющегося объекта, следует совершать сделки в максимально сжатые сроки. Настоящее Рост цен обуславливается множеством факторов. Катализатором увеличения спроса на недвижимость стал рост курса иностранных валют.
Различные нюансы применения и расчета налога с продажи квартиры
Но если новая квартира была приобретена в течение 90 дней до продажи «старой», то правило единственного жилья действовать не будет. Таким образом, при данных условиях минимальным сроком владения будет считаться трехлетний период.
Для недвижимости установлено два минимальных срока – 3 года и 5 лет. Срок зависит от того, когда и как была получена недвижимость.
НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода, если налогооблагаемая база менее 5 000 000 рублей и 15% с доходов, превышающих 5 000 000 рублей ( с доходов полученных в налоговом периоде с 2024 г.).
Основание: п. 17.1 ст. 217 НК РФ, п. 4 ст. 229 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 14 января 2015 № 03-04-05/146.
Например декларацию по доходу за 2020 год необходимо подать в налоговую инспекцию до 30 апреля 2024 года.
Если декларация не представлена и налог не уплачен в срок, на налогоплательщика накладывается штраф. ФНС рассчитает налог по имеющимся у них данным и размер штрафа будет составлять 5 % от неуплаченной в бюджет суммы за каждый месяц просрочки (но не менее 1000 руб. и не более 30 % от общей суммы исчисленного налога).
Действующее законодательство предполагает, что доходы физического лица, полученные от продажи квартиры, подлежат декларированию и облагаются налогом на доходы физлиц по ставке 13%. Поэтому ответ на вопрос: надо ли платить налог с продажи квартиры – однозначно да, если только у вас нет права на льготу.
По новым правилам, камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания.
Недвижимость не станут облагать повышенным НДФЛ. В прошлом году в России принята прогрессивная ставка НДФЛ — доходы свыше 5 млн руб. с 1 января 2024 года облагаются по ставке 15%. Это могло коснуться многих собственников недвижимости, но было принято решение не применять прогрессивную шкалу к разовым или нерегулярным доходам, в том числе доходам от продажи недвижимого имущества.
В сентябре 2019 года в Налоговый кодекс РФ были внесены изменения, которые вступили в действие с 1 января 2020 года.
Расчет НДФЛ с продажи квартиры в 2024 году
Ранее фигурировали только 5 лет, теперь есть два законодательно установленных срока: 3 и 5 лет, которые учитываются в зависимости от ситуации.
С 2024 года изменится НДФЛ — это тот налог, который платят со своих доходов: зарплаты, продажи автомобилей и квартир, выигрышей в лотерею и пр. Теперь ставка налога будет зависеть от того, сколько вы зарабатываете. Все, кто за год получает больше 5 млн рублей, будут платить налог по ставке 15 %, а не 13 %, как было раньше.
Район Люблино – один из крупнейших районов в Юго-Восточном административном округе Москвы. Он отличается обилием парковых зон, развитой инфраструктурой, большим количеством многоквартирных домов, ежегодно вводимых в эксплуатацию. И хотя опрос местных жителей еще несколько лет назад показывал недовольство районом и уровнем комфорта, сегодня Люблино заметно преображается.
Введенные в столичном регионе ограничительные меры, связанные с распространением коронавируса, могут привести к изменению сроков сдачи жилых объектов и переносу сделок с недвижимостью. Приостановка работы строек на период с 13 апреля до 11 мая (вполне возможно, что вынужденные «каникулы» будут продлены) негативно скажется на работе застройщиков.
Столичный рынок новостроек огромен. Здесь работает множество застройщиков, предлагающих разнообразные объекты. Опытный риэлтор поможет уверенно пройти все препятствия, обойти ловушки и получить максимум, имея минимум!
Законодательство прямо определяет, что от налогообложения повышенной ставкой освобождены нерегулярные доходы (п. 1.1 ст. 224 НК РФ). В частности, это доходы от продажи имущества или долей в нем. Поэтому, если в 2024 году гражданин решит продать квартиру (дом, долю в доме, машину и другое), налог нужно будет платить по стандартной ставке 13%.
При продаже недвижимости сумму полученных доходов можно уменьшить на расходы на его покупку. Тогда налог надо будет платить с разницы между ними.
Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
В марте 2018 года вы купили первую квартиру. В мае 2024 года покупаете вторую квартиру. Чтобы продать первую квартиру без налога, сделать это нужно мае, июне или июле 2024 года. То есть в течение 90 дней с момента покупки второй квартиры.
Гражданин в 2018 году стал владельцем квартиры. По договору ее стоимостью обозначена в 2,3 млн. рублей. Он продает жилье в 2019 году за 2,9 млн. рублей.
В России доходы облагаются налогом — если вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога для физлиц стандартный — 13%, но он платится не со всей суммы, вырученной от продажи, а с разницы между стоимостью покупки и продажи.
Но есть исключения, например:
- для наследного имущества срок владения отсчитывается от даты смерти наследодателя;
- для квартиры, собственность по которой устанавливалась через суд – дата вступления в силу судебного решения;
- по приватизированной жилой недвижимости дату можно определить в выписке из ЕГРН (если дата приватизации после начала 1998 года) или в договоре о передаче квартиры в собственность (по приватизированной до 1998 года);
- в случае долевой собственности срок владения следует отсчитывать от даты приобретения первой из долей;
- по квартирам, полученных по программе реновации в Москве, учитывается срок владения замененным жильем. Например: квартира куплена 2015 году, в 2024 взамен старой получили новое и решили продать в этом же году. Минимальный срок более 5 лет, так как отсчитывается с 2015 года, соответственно налог платить не нужно.
С точки зрения налогообложения, те кто находился на территории России больше 183 календарных дней (90 дней в 2020 году) в течение 12 месяцев 2020 года считается резидентом.
Напомним, что с 2020 года освобождена от налогообложения продажа квартир и домов с участками, которые являются единственным жильем и с даты покупки которых прошло 3 года.
В России доходы облагаются налогом — если вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога для физлиц стандартный — 13%, но он платится не со всей суммы, вырученной от продажи, а с разницы между стоимостью покупки и продажи.
Изменения коснулись в основном продажи квартиры или ее части. Смягчение условий было сделано для облегчения разрешения разного рода имущественных споров, раздела или продажи с другими целями.
В 2024 году в России вводится ряд изменений, связанных с уплатой налогов на имущество физлиц. Основное изменение — завершается реформа по налогам на недвижимость, и все регионы России в этом году окончательно перейдут на новый механизм расчета налога от кадастровой стоимости объекта, которая приближена к рыночной.
В случае, когда гражданин подал декларацию, но не уплатил в срок НДФЛ, взысканию будут подлежать только пени за каждый день просрочки.
В этом случае минимальный срок владения первой квартирой будет составлять 3 года, несмотря на то, что на момент продажи это было не единственное ваше жилье.