Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат налога по ипотеке 2024 документы». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.
Налоговый вычет по процентам за ипотеку в сумме до 3 миллионов рублей предоставляется практически в том же порядке, что и основной налоговый вычет с цены квартиры в сумме 2 миллионов рублей.
Порядок возврата НДФЛ с процентов по ипотеке определен в п. 4 ч. 1 ст. 220 НК РФ. Для его получения необходимы:
- Уплаченный НДФЛ по ставке 13%;
- Приобретенная в личную или общую совместную собственность супругов жилая недвижимость – квартира, жилой дом с участком, доля в них, комната и т.п.
- Дополнительное условие: жилье приобретено в кредит, и покупатель уплачивает проценты по договору ипотеки.
Вычет предоставляется в размере процентов, фактически уплаченных по кредиту, который был предоставлен на покупку жилья. При этом ограничена максимальная сумма, с которой может быть возвращен НДФЛ – 3 миллиона рублей.
Имущественный вычет при приобретении имущества
Для получения имущественного налогового вычета необходимо, чтобы недвижимость находилась в РФ и у налогоплательщика была российская прописка.
Все вышеперечисленные документы необходимо подготовить для налогового органа в случае возврата налога с ипотечных процентов. Но дополнительно потребуется подтвердить получение кредита и внесение сумм по его использованию. В пакет будут включены:
- Кредитный договор о получении ипотеки для покупки квартиры вместе с графиком платежей. Подается в оригинале и копии всех листов.
- Банковская справка о фактически внесенных процентах по ипотечному кредиту. Ее необходимо заказать в том банке, с которым заключен договор ипотеки.
- Заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ. Заявление содержит сведения о плательщике налога, банковские реквизиты счета, куда следует произвести зачисление возвращаемых сумм НДФЛ.
Справка содержит сведения о работодателе (включая коды, необходимые для указания в декларации), суммы полученного дохода помесячно, итоговое значение исчисленного и перечисленного в бюджет налога.
Такого требования в НК РФ нет. Налогоплательщик может самостоятельно определять, когда и за каким вычетом обратиться. В первые годы можно заявлять вычет на основную цену квартиры, а в последующие – по процентам. Или же, каждый год можно заявлять возврат НДФЛ с процентов и часть основного вычета на квартиру. Выбор полностью зависит от налогоплательщика.
Случай 2. Иванов И.И. приобрел квартиру за 7 миллионов рублей в ипотеку. Сумма уплаченных процентов по кредиту составила 3,8 млн. руб. Иванов может вернуть НДФЛ только с 3 млн. рублей процентов по ипотеке (390 000 рублей).
Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).
Заполнение налоговой декларации можно осуществить с помощью специальной программы, которая скачивается бесплатно с сайта ФНС, устанавливается на компьютер. В программу вносятся нужные данные, после чего она сама формирует правильно заполненную декларацию, которую остается только распечатать, подписать и подать в налоговый орган.
Документы для вычета по ипотеке
Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств. Если законопроект вступит в силу, то данный упрощенный порядок будет действовать с 01 января 2024 года.
В 2019 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн рублей и купила квартиру стоимостью 12 млн рублей. За 2010-2020 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн рублей ипотечных процентов. При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке.
В 3-НДФЛ производится расчет налога к возврату, кроме того, в декларации физическое лицо показывает размер своих доходов за отчетный год и уплаченный с них НДФЛ. Сумма перечисленного за год налога определяет, какую сумму человек сможет вернуть из бюджета в счет частичной компенсации произведенных расходов на покупку квартиры.
Чтобы вернуть налог с расходов на уплату процентов по ипотеке, нужно обратиться в ФНС с декларацией в любой момент по завершению отчетного года.
Из каждых 10 рублей Вашей зарплаты он платит Вам только 8,7 рубля. А оставшиеся 1,3 рубля работодатель перечисляет государству. Вы даже можете этого не фиксировать, но из каждых 10 тысяч Вашего заработка 1 300 рублей не попадёт в Ваш карман.
Максимальный размер вычета составляет 2 млн рублей. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей.
Из каждых 10 рублей Вашей зарплаты он платит Вам только 8,7 рубля. А оставшиеся 1,3 рубля работодатель перечисляет государству. Вы даже можете этого не фиксировать, но из каждых 10 тысяч Вашего заработка 1 300 рублей не попадёт в Ваш карман.
При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).
Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.
Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?
При утере копию можно получить в МФЦ. Если договор заверялся нотариально, копию необходимо запросить у нотариуса.
Это расписка, если платеж произведен наличными или банковская выписка, что ипотечные средства были перечислены на счет продавца.
Пока этот законопроект не принят, для получения вычета по-прежнему необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы, согласно которым и появилось право на вычет.
При наличии оснований для предоставления имущественных вычетов приобретенной в ипотеку квартиры, собственник должен подтвердить:
- полученные доходы за истекший год;
- уплаченный с этих доходов НДФЛ;
- расходы на покупку квартиры и выплату процентов по ипотечному займу.
Специалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.
Как можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2024 году?
Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
Распределение будет при покупке по долевой собственности – в соответствии с долями каждого супруга. При покупке квартиры в совместную собственность – согласно заявлению от мужа и жены по величине их доли (30% на 70% или 90% на 10% и т.д.). При этом если один из супругов уже получал вычет, то доля второго не может быть больше 50% от причитающегося вычета.
В статье ниже представлен новый бланк декларации, актуальный на 2024 год, а также приведен образец заполнения 3-НДФЛ для получения имущественного вычета по квартире, купленной в ипотеку.
Если в 2024 год покупатель квартиры в ипотеку не подает декларацию для возврата налога (забыл, не захотел, не было уплаченного НДФЛ в 2020 году), то он может обратиться за возвратом средств в следующем году.
Подать декларацию можно в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Можно передать заполненный бумажный экземпляр почтой или принести в ФНС лично или через представителя.
Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года. Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.
Если же налогоплательщик купил квартиру до 2014 года и получил по ней основной вычет и вычет на проценты, повторно возврат НДФЛ ему предоставлен не будет (Письмо Минфина РФ от 27 марта 2020 года № 03-04-05/24377).
Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности.
Начнём с налогового вычета по основной сумме с покупки квартиры или другого жилья, так как прежде чем заявлять возврат с процентов по ипотеке, следует компенсировать основную сумму. Проценты Вы, может быть, вернёте банку досрочно, а основная сумма никуда уже не денется.
На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
При ручном заполнении не должно быть никаких исправлений, помарок. При распечатке и скреплении листов нельзя допускать порчу бумаги, штрих-кодов или содержимого ячеек декларации.
Но так как декларация оформляется в следующем году после получения права собственности (в 2021), то по факту в 2020 г. вами уже было выплачено 195 тыс. руб налогов. Разница должна вернуться вам на счет.
Вычет при обращении к работодателю
Если вы стали счастливым обладателем недвижимости или её доли, взяли ипотеку или сделали покупку за собственные деньги, то государство готово вернуть НДФЛ с учетом ваших расходов.
Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.
Каждое поле делится на клетки, в каждую из которых вносится только один символ, буква, цифра, знак. Пустые ячейки заполняются прочерками. При заполнении на компьютере возможна распечатка без обрамлений ячеек и прочерков.
Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие документы.
Допустим, в 2016 году Вы заработали один миллион рублей. Каждый месяц исправно автоматически платили (через свою организацию-работодателя) по 13 руб. с каждой сотни. За год Вы отдали в казну 130 000 рублей, что как раз и составляет 13 % от налогооблагаемой базы, то есть Вашего годового заработка. И вдруг, в конце года Вы купили комнату в коммуналке за 500 000 рублей.