Нашумевший налог на перевод с карты на карту 2021: как обезопасить свои средства

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нашумевший налог на перевод с карты на карту 2021: как обезопасить свои средства». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Увеличился список платежей и расчётов, за которыми теперь будет следить Федеральная налоговая служба и служба Росфинмониторинга.

Вводится обязательный контроль за следующими операциями:

вывод с баланса телефона больше 100 000 р.;
почтовые переводы на сумму от 100 000 р.;
расчёты по договорам аренды и лизинга в размере от 600 000 р.;
расходы или доходы от азартных игр на сумму свыше 600 000 р.;
расчёты по сделкам с недвижимостью на сумму более 3 000 000 р.

То есть каждую такую сделку будут анализировать, проверять, находить ей обоснование. Получает человек небольшую зарплату официально, а тут купил квартиру за 10 миллионов — налоговики уточнят, откуда деньги. Видит банк, что человек получает регулярно на карту крупные суммы, может заблокировать счёт и узнать, что это и откуда. Вдруг такие переводы — это доход от нелегальной деятельности и клиент нарушает закон.

Как в 2024 году ужесточат контроль за переводами с карты на карту?

Поправки должны усложнить жизнь коррупционерам, а ещё тем, кто ведёт предпринимательскую деятельность без регистрации и уклоняется от налогов.

Будет сложно распоряжаться крупными суммами и легализовать доход, полученный неофициально — «в конверте». Поэтому если вам до сих платят так, пора обсуждать с работодателем новые условия расчётов.

Повышается риск того, что налоговики отследят такие подозрительные операции и потребуют объяснений. А банки станут чаще блокировать карты из-за сомнительных переводов. Нужно стать более осмотрительными в обращении с деньгами и не участвовать в сомнительных финансовых схемах, даже если вас просят об этом начальник или кто-то из знакомых.

В случае, если занимаетесь без регистрации бизнесом, фрилансом, сдаёте квартиру или гараж в аренду и не платите налогов, стоит обратить внимание на самозанятость. Это простой и удобный способ легализовать свои доходы, если они не превышают 2,4 млн рублей в год. Если суммы заработка больше, то нужно стать ИП.

При этом вы можете, как и прежде, получать и отправлять деньги своим близким, давать в долг друзьям, переводить деньги коллеге в подарок, принимать оплату при продаже личных вещей по объявлению. Это не вызовет лишних проблем, если будет в рамках указанных лимитов по операциям.

И уж точно ни банки, ни налоговая не станут автоматически со всех средств, поступающих на вашу карту, взимать НДФЛ. Вы сами должны платить налоги со своих доходов, а личные расчёты такими налогами не облагаются.

Проблемы появятся у тех предпринимателей и компаний, которые используют двойную бухгалтерию, серые схемы расчётов, обналичивание.

Платежи юрлиц и ИП на карты физлиц и так подлежат контролю, а если получатель быстро обналичит переведенную крупную сумму, то это служит «звоночком» для Росфинмониторинга. Проверят и получателя, и отправителя средств.

Усложнится работа с наличными — без внимания контролирующих органов нельзя будет свободно зачислять или снимать их с расчётного счёта. Велика вероятность, что по таким операциям нужно будет объясняться и предоставлять сопроводительные документы.

Чтобы в 2024 году избежать штрафов или блокировки счёта, изучите положения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ и поправки к нему. Это важно сделать владельцам малого бизнеса и бухгалтерам любых компаний. Так вы обезопасите себя от проблем в работе.

В банке АТБ есть максимально выгодные тарифы, чтобы проводить все платежи без риска нарушений:

зарплатный проект для выплат сотрудникам;
корпоративные карты для подотчетных трат с возможностью снять до 500 000 ₽ наличными в сутки;
эквайринг для приема оплаты картами от клиентов.

Проценты автоматически списывать с банковских счетов никто не будет. Это хорошая новость для тех людей, которые активно пользуются банковской услугой, подразумевающей перевод с учреждения на другую фирму. На территории Федерации начинает работать поправка в законе, которая предусматривает решение вопросов касательно подозрительных переводов.

В случае если налоговые службы будут заинтересованы регулярными платежами или финансовыми переводами, которые нельзя обосновать, происходит процедура отправки запроса банковскому учреждению о предоставлении информации касательно клиента.

При помощи банковских карт друзья одалживают друг у друга деньги и возвращают эти долги. На банковские карты принимают оплату по сделкам купли-продажи. Многие самозанятые граждане (особенно те, что работают в интернете) принимают на банковскую карту оплату своих услуг. Наконец, в некоторых ситуациях даже официально устроенные, но формально получающие минимальную зарплату работники получают на карту свою полную зарплату путем перевода средств с карты руководителя.

Поэтому формально повод для того, чтобы государство ввело подоходный налог на перевод денег с карты на карту, действительно существует. Достаточно большая часть таких переводов — это действительно оплата некой работы, с которой при этом не взимается подоходный налог.

Анонсированная мера была принята, потому как при помощи этой системы регулярно проходят теневые и различные оплаты, которые не облагаются налогами. Те граждане, которые производят небольшие переводы с карты на карту, могут быть спокойными, потому как налоговую службу интересуют финансовые начисления крупных размеров.

«Подпункт 1.1 статьи 86 Налогового кодекса, который обязывает банки сообщать налоговикам об открытии и закрытии счетов физлиц, действует с 1 сентября 2016 года. Те же формулировки, но в другом пункте существовали в НК РФ с 1 июля 2014 года», — говорится в сообщении ФНС.

Запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках физлиц налоговые органы могут только при проведении проверок, поясняет налоговая служба.

«Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода. В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика», — отмечает ФНС.

«ФНС в своем письме от 6 июня 2018 года №ЕД-4-2/10885 дала разъяснения о том, что переводы физических лиц с карты на карту не будут автоматически считаться налогооблагаемым доходом. Порядок предоставления сведений налоговому органу о движении средств по банковским счетам физических лиц не изменяется», — говорит Денис Савин, старший юрист BGP litigation.

Что изменилось в правилах контроля за снятием наличных и переводами в 2024 году

С 1 октября 2024 года обновляются признаки подозрительных операций, которые обязаны контролировать и своевременно пресекать банки.

Согласно новым Указаниям ЦБ РФ (№ 5599-У от 20.10.2020) к ним относятся операции, отвечающие следующим признакам:

когда с одного телефона или компьютера делают переводы со счетов разных физических лиц (при этом у банка нет сведений, что они являются родственниками),
или когда с помощью банковской карты покупают цифровую валюту,
если предприниматель со своего расчетного счета переводит деньги на банковскую карту, открытую ему в качестве физического лица.

Перечень подозрительных операций весьма обширный и, что самое главное, весьма не конкретный.

Так, ЦБ РФ указывает, что при наличии иных признаков, которые не включены в этот перечень, но дают основание заподозрить за клиентом преступные финансовые махинации, кредитная организация обязана заблокировать счет и потребовать документы, подтверждающие легальность денежного перевода.

С этого года введен подоходный налог на проценты, которые гражданин получил от банка за календарный год (Закон от 01.04.2020 № 102-ФЗ).

13% придется заплатить в бюджет, если проценты, начисленные суммарно по вкладам и банковским счетам гражданина (в т.ч. и карточным), превысят необлагаемый лимит.

Самый крутой бухгалтерский канал в Телеге. Ведут редакторы «Клерка». Главные новости, мануалы для бухгалтеров, без воды и рекламы. Плюс сливаем регистрации на бесплатные вебинары. Присоединяйтесь.

В этом году не облагаются налогом проценты в размере до 42 500 рублей (1 млн рублей, умноженный на 4,25% — ключевая ставка ЦБ РФ на 1 января отчетного года).

Чтобы ФНС могла начислить налог, на банки возлагается обязанность сообщать о сумме процентов, которые получил от них клиент за календарный год (по банковским картам, депозитам и т. д.).

Исключение составляют лишь рублевые счета и карты, по которым процентная ставка не превышает 1% годовых, а также счета эскроу, которые используются для расчетов с застройщиками жилья. Полученные по ним проценты не учитываются для целей налогообложения — поэтому банки не обязаны сообщать о них в ФНС.

Если это переводы от родственников.
Если это подарки граждан друг другу.

Сумма перевода в двух перечисленных случаях не облагается НДФЛ вне зависимости от суммы. Все остальные переводы с карты на карту облагаются НДФЛ.

Кто считается близким родственником и членом семьи определяется в соответствии с Семейным кодексом.

Раз уж мы говорим о внутреннем банковском контроле и рисках, то надо упомянуть и комплаенс-контроль — в банке под ним понимается комплекс мер, инструментов контроля, регламентов, направленных на соблюдение требований антиотмывочного, антитеррористического, валютного законодательства.

Комплаенс-отдел как раз и занимается мониторингом, проверкой сомнительных операций, блокировками счетов. При этом многие банки ведут активную работу с клиентами, направленную на предупреждение ограничительных мер, т.е. заранее предупреждают: у вас есть проблемы, нужно что-то менять. Поэтому относитесь к комплаенсу не только как к карателям, но и как к службе поддержки.

Новость о наступающем тотальном налоговом контроле за счетами физических лиц с июля 2018 года не соответствует действительности.

Фактически изменения, которые были внесены в Налоговый кодекс РФ, даже не коснутся большинства лиц, осуществляющих перевод с карты на карту. Изменения, внесенные в ст. 86 НК РФ, в действительности касаются счетов в драгоценных металлах. С 1 июня 2018 г. у банков появилась обязанность сообщать об открытии, в том числе металлических счетов.

В свою очередь, у налоговых органов появилось право получать информацию также о движении по таким металлическим счетам и списывать с них денежные средства в счёт долга, а при необходимости даже блокировать. При этом сначала денежные средства в счёт долгов списываются с денежных счетов (рублевого, потом валютного) и только потом с металлического.

Особенности перевода денег с карты на карту в 2024 году

Федеральная налоговая служба России 20.06.2018г. разместила официальную информацию, указав, что «информация о начислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты граждан не соответствует действительности».

Риски получателя перевода: Основанием для возможных налоговых рисков является обязанность физического лица уплачивать налог в случае получения им дохода. Именно поэтому после слухов все забеспокоились, что по переводам будет доначислен налог в размере 13%.

Конечно, если налоговая инспекция установит, что перечисленные денежные средства являются доходом за оказанные услуги, выполненные работы, на поступившие денежные средства будет доначислен налог, а также пени и штрафы в связи с несвоевременной уплатой.

Но налоговый орган не вправе автоматически доначислить физическому лицу налог, даже если в ходе проверки увидит неизвестную операцию по счёту.

Ниже приведем простые практические советы, которые помогут Вам снизить риск проявления налоговым органом повышенного внимания к вашим счетам:

Перечисляя деньги физическому лицу, корректно указывайте назначение платежа. Указание в назначении платежа на оплату за услугу/ работу автоматически делает такой платёж подозрительным для налоговых органов. Отметим, что от обложения налогом освобождается дарение денежных средств одним физическим лицом другому. Указание в комментарии к платежу назначения «дарение» поможет снизить риски возникновения претензий. Соответственно, нет оснований для уплаты налога также при получении сумм в счёт возврата долга.
Если Вы как физическое лицо получаете крупную сумму, подстрахуйте себя оформляющими операцию документами. К примеру, если Вам возвращают долг в крупной сумме целесообразно иметь также расписку (или даже договор) о предоставлении займа.
Если к Вам все же обратится налоговая за пояснениями, не игнорируйте её, покажите, что Вам нечего скрывать и Вы готовы прокомментировать операции по счету.

При этом помните, что обязанность доказать возникновение у Вас налогооблагаемого дохода лежит на инспекции.

Один из основных критериев, по которому следует определять отношение доходных операций к предпринимательской деятельности, связан с “систематическим получением прибыли”. Если однотипные операции по расчетному счету, попадающие под критерий дохода, проходят 1-2 раза в год, то, конечно же, это не предпринимательская деятельность.

Итак, чтобы не стать объектом доначислений налогов, пени и штрафов, постарайтесь выполнять рекомендации, описанные ниже, это сэкономит вам деньги и сбережет нервы.

Если доход поступает на регулярной основе, то да, есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (патент, УСН).
Не стоит надеяться, что налоговая не проверит ваш расчетный счет и не обнаружит поступления. Банк сообщит налоговикам о всех «подозрительных» с его точки зрения операциях. Под подозрительные операции могут попасть любые операции.
Позаботьтесь о том, чтобы ваши отправители платежей правильно оформляли перечисление денежных средств, не забывали писать назначение платежа (дарение, возврат долга).
Оформляйте договора дарения и займов в простой письменной форме, храните расписки и прочие документы, подтверждающие основания не облагать доход НДФЛ.
Не забывайте вовремя декларировать свои доходы. Подать декларацию 3 НДФЛ надо до 30 апреля года, следующего за отчетным годом.

Два случая, когда не платим налог с переводов с карты на карту

Наибольший интерес у налоговых служб вызывают перечисления денежных средств физическим лицам не от родственников, а от посторонних лиц. Это вызвано стремлением определить, подпадают ли такие транзакции под категорию получения доходов. Поэтому в обязательном порядке отслеживаются транзакции, связанные с такими статьями:

оплата за выполнение любого вида работ;
сдача в аренду объекта недвижимости;
аренда транспортного средства;
продажа товарной продукции;
оплата посреднических услуг.

Все эти виды деятельности связаны с получением дохода, и по налоговому законодательству подлежит налогообложению. Это объясняет взимание налога при переводе с карты на карту Сбербанка, если полученные средства подпадают под эту категорию перечислений.

При получении денег на карточный счет от третьих лиц очень важно определить происхождение средств. Сотрудники налоговой службы могут не обратить внимание на деньги, полученные в результате продажи какого-либо товара, если это единичная акция. И получателю нет необходимости вносить сведения о продаже в 2-НДФЛ.

В то же время никто из получателей не застрахован от того, что сотрудники ФНС могут сделать запрос в банковское учреждение об источнике полученного дохода. А получателю придется доказывать, что полученные деньги не относятся к заработку. Иначе придется оплатить не только налог, но и штраф в размере 20%.

С недавнего времени по номеру телефона стали доступны и перечисления в другие банки

В каких случаях денежные перечисления от третьих лиц не подлежат налогообложению?

Допустимы 2 варианта:

возмещение долга,
в виде подарка.

Но и здесь есть свои нюансы. Чтобы не заинтересовать налоговиков, нужно подкреплять возмещение долга официально оформленными долговыми обязательствами (расписками, договорами). Эти документы будут свидетельством того, что перечисленные средства не являются дополнительным заработком.

Часто бывает и так – вы с подругами пошли в кафе, и, чтобы не разбивать счет, все средства перекидывают на одну карточку, и с нее производят расчет. Или в офисе вас обязали купить подарок шефу на юбилей, и все коллеги скинулись на вашу карту.

Несмотря на то, что подруги и коллеги не являются членами вашей семьи, платить за такие операции не придется. Другое дело, если вы ходите на дом к косметологу, или сами занимаетесь предпринимательством на дому. Налогообложение в этом случае обязательно.

Не лишним будет отметить, что в нашей стране с некоторых пор работает закон, который позволяет банкам по собственной инициативе блокировать своих клиентов за «подозрительные операции». Вас об этом могут и не уведомить, просто перекроют доступ на два дня, в ходе которых будут разбираться, что за операции проводятся. А вдруг это мошенничество или хищение средств? Или вы занимаетесь теневым предпринимательством?

Доходы не облагаются

налогом, если это: ▪️ Алименты ▪️ Благотворительная помощь ▪️ Пособия и стипендии ▪️ Суточные в рамках лимита ▪️ Возмещение судебных расходов ▪️ Деньги и имущество, доставшиеся по наследству ▪️ Доходы от продажи овощей и фруктов с огорода и т.д.

Полный список гораздо длиннее, свериться можно . В какой форме вы получили эти деньги (наличными, на карту и т.д.), не имеет значения.

Использование банковской карточки предполагает совершение финансовых операций, в числе которых — облагаемые налогом.

Мнение эксперта

Александр Иванович

Финансовый эксперт

В соответствии с нормами действующего законодательства, получение денег физическим лицом (собственником карты) в результате осуществления профессиональной или иной деятельности расценивается как прибыль, а потому возникает налоговое обязательство перед государством.

Перечень финансовых поступлений, подлежащих налогообложению, закреплен ст. 208 НК РФ. Среди них:

Переводы между близкими родственниками.
Движение средств от посторонних физ.лиц.
Расчеты между сторонами правоотношений с различным юридическим статусом.

Список не является исчерпывающим.

Спишут автоматически. У россиян могут забрать сомнительный для ФНС доход

Сюда же относится пугалка про 13% за каждую транзакцию. Это не комиссия на все переводы физических лиц, как считают некоторые паникеры, и не новый способ ободрать пользователей безнала. Это новый налог для самозанятых, который сейчас тестируется в нескольких регионах страны.

Он, в идеале, должен упростить и сделать выгоднее легализацию доходов тем, кто зарабатывает различными «шабашками» (покрасить пол, отделать балкон и так далее), фрилансерам, кулинарам на дому, няням, репетиторам… В общем, всем, кто не имеет официальной работы, но получает доход за счет своей деятельности.

Налог пока что работает только в нескольких регионах страны – Москва и область, Татарстан, Калужская область. В других же пока нет возможности легализоваться вот таким простым способом. Налоговая ставка составляет 4% от дохода за оказание услуг физлицам и 6% за помощь юридическим лицам и организациям.

А вот это уже не налог. Это штраф для людей, которые не задекларировали доход и не заплатили с него налог. Он применяется только единожды – в момент, когда налоговая обнаружила неизвестный ей приход у человека.

20% в качестве штрафа будут взимать с суммы поступления на счет, которое можно считать оплатой за профессиональную деятельность. Но только в случае, если человек нарушил закон однократно – в дальнейшем штраф увеличивается.

«Сбербанк» вводит налог в 4% за переводы денег с карты на карту, который начнет действовать уже с 1 января 2024 года. Его будут обязаны платить все физические лица, которые получили деньги от другого человека, также являющегося физическим лицом. Если перевод пришел от юридического лица, то заплатить придется уже не 4%, а целых 6% с полученной в качестве дохода суммы денег.

Ужк сейчас достоверно известно, что с начала нового 2024 года по всей стране появится новый «Налог на профессиональный доход». Хоть изначально и кажется, что он касается лишь каких-то профессионалов, однако на самом деле платить его вынуждены будут все россияне. Оплачивать его совершенно точно придется жителям Москвы, Московской и Калужской областей, а также Республики Татарстан. Затем, спустя несколько месяцев, он появится и во всех остальных субъектах РФ, если сумеет себя хорошо зарекомендовать.

Пользователи сети обсуждают новый налог на перевод денег с карты на карту с 1 января 2024 года

Свежий слух, который разнесся по сети в последние дни — с нового года якобы будет введен налог на переводы денег с карты на карту. Таким налогом пугают не первый год, например, много говорилось. что он должен был появиться с 1 июля 2018 года.

Однако тема эта настолько беспроигрышная, и люди так боятся такого налога, что некоторые сайты как ни в чем не бывало эксплуатируют один и тот же слух, меняя только даты появления нового налога. Так все-таки, будет ли введен налог на переводы денег с одной карты на другую с 1 января 2024 года, действительно ли появился новый вид налога, который затронет каждого.

В чем суть очередного слуха о появлении налога на перевод денег между банковскими картами
Действительно ли такой налог появится с 1 января 2024 года
О каком налоге идет речь и будет ли он взиматься автоматически

В интернете публикуется очень много непроверенной и откровенно лживой информации. Кто-то заблуждается, не до конца что-то понимает и потому обманывает людей невольно. Кто-то делает это намеренно, чтобы запустить очередную “утку” и заработать на обмане, скрытом за громким заголовком.

Некоторые интернет-сайты откровенно специализируются на сочинении громких, но лживых новостей. На одном из них и появился на днях материал под заголовком “Сбербанк ввел налог 4% за переводы с карты на карту”.

Авторы материала уверяют, что в России появился новый налог, который будет автоматически взиматься с каждого перевода между банковскими картами. Якобы любой такой перевод будет облагаться налогом от 4 до 6 процентов. Будто бы налог затронет вообще всех, причем сначала это будут клиенты Сбербанка, а затем держатели карт всех прочих банков России.

Налоговые риски переводов с карты на карту в 2018 году

Любого, кто хотя бы посещал уроки обществознания в школе (не говоря о более глубоком изучении того, как устроено и действует государство) должен насторожить сам заголовок о том, что какой-то банк вводит какие-либо налоги.

Налоги в России вводятся только через поправки в Налоговый кодекс, которые принимаются федеральными законами. Их могут принять только депутаты Госдумы, затем поправки утверждаются Советом Федерации, а окончательно документ визируется подписью президента.

Таким образом, с самого начала авторы материала, который стал первоисточником новости о появлении налога на переводы денег с карты на карту в 2024 году, демонстрируют некомпетентность в элементарных вещах.

В дальнейшем текст новости также представляет собой очень вольную трактовку информации о налоге, который действительно готовится к введению.

Клиенты российских банков в истерике из-за слухов о новом налоге, которые ходят по сети. Говорят, что коснется он абсолютно всех, а налоговая будет тщательно следить за тем, чтобы закон выполнялся. Только вот, на самом деле, никакого налога пока официально нет, равно как и закона о его введении. А даже если закон, о котором идёт речь действительно появится, налог все равно придется платить далеко не всем. Более того, хоть подобное заявление и звучит немного странно, многим новый налог даже сослужит пользу. Вместо того чтобы разводить истерику, давайте рассмотрим все по порядку.

В целом тем, у кого зарплата белая, волноваться не стоит, а вот получающим её в конверте придётся задуматься, смогут ли они в случае проверки указать источник происхождения средств, отметил Магомедов.

Кроме того, с 2024 года в сферу контроля будут попадать все сделки с недвижимостью с расчётами как в наличной, так и в безналичной форме, если они проводятся на сумму не менее трёх миллионов рублей. Это коснётся не только тех сделок, где происходит передача прав собственности (купля-продажа или мена), но и тех, где права не отчуждаются (например, аренда).

Причём сообщать в Росфинмониторинг о сделках с недвижимостью обязаны будут не только банки, но и нотариусы. Кстати, в фискальных органах утверждена и новая методика контроля, в которой среди прочего отдельно говорится о необходимости внимания к сделкам, где цена, указанная в договоре, явно ниже реальной рыночной стоимости объекта недвижимости. Также у Росфинмониторинга могут возникнуть вопросы, если приобретатель недвижимости выкладывает за неё крупную сумму наличными, не имея при этом декларируемых источников дохода.

Теперь формально по каждому расчёту по сделкам с недвижимостью, если сумма более трёх миллионов рублей, банк будет запрашивать пояснения и документы по договору, копии будут храниться в деле клиента, а в Росфинмониторинг отправится справка о наличии или отсутствии признаков сомнительности сделки. Таким признаком может быть её необычный характер или отсутствие явного экономического смысла договора. Например, если юридическое лицо приобретает за крупную сумму объект недвижимости, никак не связанный с его деятельностью, или если физическое лицо дарит юридическому недвижимость и т.д.

С 2024 года банки будут сообщать в ФНС, сколько именно процентов «накапало» в течение года владельцам банковских карт. Доходы сверх необлагаемого лимита облагаются налогом в размере 13%. Причем суммируются все банковские счета и вклады, включая карточные.

Размер лимита рассчитывается по формуле: 1 млн руб. × ключевую ставку ЦБ на 1 января отчетного года. То есть, в 2024 году лимит составит 42,5 тыс. р. (1 млн. × 4,25%).

С 1 октября этого года изменятся признаки, по которым банки будут отслеживать подозрительные операции. В частности, Центробанк решил взять под контроль следующие ситуации:

с одного гаджета или ПК проводятся операции со счетами разных физических лиц, не являющихся родственниками: если с одного смартфона своими сбережениями управляют муж и жена, то ничего страшного, а если это незнакомые люди, например, то банк вправе заподозрить финансовые махинации. Такое может произойти, если ИП или юрлица пользуются услугами одного посредника для проведения финансовых операций;
с банковской карты покупают биткоины, электронные деньги и другую цифровую валюту;
предприниматель переводит деньги со своего р/с на личную банковскую карту: то есть если карта открыта на гражданина Иванова И.И., то банк может заблокировать перевод с расчетного счета ИП Иванова И.И.

Юристы отмечают, что список признаков подозрительных операций довольно велик, при этом формулировки недостаточно конкретны. К тому же Центробанк прямо заявляет, что блокировку карты могут вызвать и другие признаки, не включенные в перечень.

Впрочем, есть и положительные изменения: с 1 октября банки, после блокировки карты или счета, должны будут отправить владельцу уведомление с описанием причин подобной операции.

В настоящий момент финансовые учреждения могут проводить блокировки без каких-либо объяснений. Конечно, уведомление не поможет разморозить деньги на счете, но значительно упростит процедуру обжалования неправомерных решений банка в суде.

Еще в том году стало известно о поправках в 115-ом законе. Теперь банки обязаны отчитываться перед Росфинмониторингом по следующим операциям своих клиентов:

открытие на другое лицо вклада и депозита, привязанного к банковской карте, на сумму от 600 тыс. р.;
снятие аналогичной суммы или ее зачисление на собственную банковскую карточку;
возврат на карту и счет мобильного телефона суммы в 100 тыс. р. и более, ранее внесенных в качестве авансового платежа за предоставление услуг связи;
расчеты, причем как наличные, так и безналичные, по сделкам с недвижимостью на сумму от 3 млн р.: еще недавно федеральная служба мониторила только покупку, продажу, обмен или ренту, а сейчас в список проверяемых добавлены арендные, ипотечные сделки, а также коммерческий найм жилых помещений.

После поступления информации о подобных сделках, сотрудники федеральной службы проведут проверку и, при наличии признаков нарушений законодательства, передадут информация в органы правопорядка.

Считается, что новые поправки помогут выявить факты коррупции и незаконных операций. Поэтому физическим и юридическим лицам нужно тщательно контролировать платежи и переводы по карте, особенно если речь идет о крупных суммах.

с одного гаджета или ПК проводятся операции со счетами разных физических лиц, не являющихся родственниками: если с одного смартфона своими сбережениями управляют муж и жена, то ничего страшного, а если это незнакомые люди, например, то банк вправе заподозрить финансовые махинации. Такое может произойти, если ИП или юрлица пользуются услугами одного посредника для проведения финансовых операций;
с банковской карты покупают биткоины, электронные деньги и другую цифровую валюту;
предприниматель переводит деньги со своего р/с на личную банковскую карту: то есть если карта открыта на гражданина Иванова И.И., то банк может заблокировать перевод с расчетного счета ИП Иванова И.И.

Согласно статье 209 НК РФ, налогом облагается доход, полученный от:

источников в РФ и от источников за пределами РФ;
источников в РФ — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ.

Исходя из сообщения ФНС, установлено, что налогом не облагаются лишь два случая перевода денежных средств:

Денежный перевод от родственника. Перевод от членов семьи и ближайших родственников не является доходом, соответственно налогом не облагается.
Подарки от граждан. Денежный перевод-подарок физ. лицу от другого физ. лица, даже если они не состоят в родстве, налогом не облагается.

Буквально сразу после того как в соцсетях начали обсуждать, что переводы с карты на карту облагаются налогом с 1 июля 2018 г., в новостях появилось официальное опровержение «страшилки». Федеральная налоговая служба в лице замглавы контрольного управления Константина Новоселова призналась, что не планирует «тотально контролировать» россиян и средства, которые они переводят с одного пластика на другой.

Налоговики пояснили, что право запрашивать у владельцев информацию о цели денежного перевода действует еще с лета 2014, поэтому ничего нового и пугающего в подобной практике они не видят. Да и россиянам бояться не стоит, ведь запрашивать информацию можно лишь при двух условиях:

если в отношении физлица налоговики проводят проверку;
если на получение запроса региональная налоговая получила одобрение вышестоящего подразделения.

Подобный запрос обычно делается в отношении физических лиц, занимающихся незаконным предпринимательством, если такой факт был выявлен при проверке контрагентов, то есть партнеров физлица.

Новоселов также пояснил, что даже когда после проверки «находят» средства, это еще не означает автоматическое начисление налогов и штрафов. Налоговикам еще придется доказать, что регулярное поступление денег – результат незаконного предпринимательства. Сами «подозреваемые» не должны убеждать других в законности получения денег, хотя их прямой обязанностью по Налоговому законодательству является добровольное декларирование всех получаемых доходов.

И все же одно нововведение с 1 июля 2018 года действительно вступило в силу, но касается оно не налога на переводы денег с карты, а возможностей запрашивать у банков данные физлиц о счетах в драгметаллах.

Руководители крупнейших банков также опровергли новость о том, что необходимо уплачивать налог за перевод денег на банковскую карту, держателем которой является физлицо.

В Сбербанке сообщили, что им ничего не известно о намерении ввести регулирование или обложение налогами личных перечислений, а авторы «утки» умышленно или ненамеренно что-то напутали. Даже если клиент попадает под подозрение, автоматически налоги со счета не списываются. Он приглашается для дачи объяснений, и в зависимости от результатов беседы назначается проверка. Только если подтверждается факт получения дохода, рассчитывается налог и вменяются штрафы.

В банке «Открытие» пояснили, что новшество о запросе данных о счетах в драгметаллах направлено на то, чтобы приравнять данный тип вкладов к стандартным банковским счетам и получить возможность принудительно взыскивать долг не только с рублевых и валютных счетов, но и с металлических.

И все же расслабляться не стоит до тех пор, пока не придет четкого понимания, какие переводы на карту облагаются налогом?

По действующему не первый год законодательству налогоплательщик обязан отчитаться в декларации 3НДФЛ обо всех доходах, в том числе поступивших на счет физлица. Заплатить налог нужно с денег, которые пришли на карточку за оплату услуг или товаров, а также с вознаграждения, полученного по договору аренды квартиры или любому другому гражданско-правовому договору.

А вот всё, что было «подарено», то есть передано на безвозмездной основе, налогом не облагается. И даже степень родства в данном случае роли не играет. Отправитель вовсе не обязан приходиться получателю родственником.

На заметку! Подарок – самый простой способ объяснить перечисленные деньги. Главное, чтобы и отправитель подтвердил версию получателя.

Возникает резонный вопрос: неужели банки и налоговики отслеживают все операции? Если общая сумма полученных в месяц денег не превышает 100 тысяч, то кандидатурами отправителя и получателя вряд ли кто-то заинтересуется.

Но следует знать, что:

с 2014 г. банкиров обязали предоставлять информацию об открытии/закрытии счетов/вкладов и давать налоговикам банковские выписки, если запрос мотивирован (например, в отношении физлица ведется налоговая проверка);
с 1.07.2018 г. вышеупомянутое требование распространилось и на счета в драгметаллах;
данные о любом переводе от 600 тысяч и более обязательно направляются в Росфинмониторинг.

Даже регулярные переводы с карты на карту, представленные как материальная помощь или подарок от друзей, знакомых, родных, не облагаются налогом в 2018 году. Вероятно, подобная ситуация сохранится и в дальнейшем.

Но тем, кто регулярно получает и отправляет деньги, следует знать, что банк может заблокировать счет, если у него возникнут подозрения на незаконную предпринимательскую деятельность. Если владелец во время визита в банк объяснит происхождение средств, то карту, скорее всего, разблокируют, если нет…

На заметку! Блокировка счета возможна и для предотвращения мошеннических действий, если карточка оказывается в чужих руках.

Разобравшись с тем, когда за перевод на карту надо платить налог, а когда – нет, стоит запомнить простые правила.

В назначении платежа не указывайте услугу/товар или другое обоснование перевода, которое налоговая может расценить как получение дохода. Например: вместо «Плата за школьный костюм для девочки» лучше написать «Спасибо за красивый костюмчик для Лерочки».
Если сумма перевода крупная, старайтесь «раскидывать» ее по разным картам: часть – себе, часть – супругу, часть – родителям.
Следите, чтобы большие переводы не приходили в один и тот же день: регулярность «подарков» вызывает подозрение.
Желательно, чтобы сумма перевода не была всегда одинаковой.

Конечно, интерес к источнику средств на карте может возникнуть, если человек, допустим, попытается получить налоговый вычет, одновременно являясь официально безработным. Поэтому каждому стоит быть внимательнее и не привлекать лишнего внимания к собственной персоне необдуманными действиями.

Если все-таки блокировки карточки и общения с банковскими клерками или налоговыми органами избежать не удалось, то помните о презумпции невиновности. Если ваш ответ налоговиков или банкиров не устроил и вас обвиняют в неуплате налогов на переводы физическим лицам по карте, не спешите подписывать бумаги и признавать вину. Доказать ее должны обвинители.

В ближайшее время не стоит переживать, будут ли облагать налогом переводы между картами. Если ежемесячные поступления не превышают 100 тысяч, а в назначении платежа нет очевидного указания на получение дохода, можете спать спокойно. Если же по карте вы проводите крупные суммы, то стоит подумать над официальной регистрацией в налоговой. Выход из тени точно сделает вашу жизнь спокойнее.

Сразу стоит сказать, что никакие новые налоги с 1 января 2024 года не принимались, но государство действительно ужесточает контроль за движением денежной массы между физическими лицами. Сам по себе перевод с карты на карту не облагается налогом, однако он может свидетельствовать о получении дохода. А вот уже с дохода гражданин обязан заплатить налог, государство в этом очень заинтересовано. Многие граждане считают, что если они не оформлены в качестве ИП, то платить налоги они не обязаны. Однако это не так.

В НК РФ есть статья 11, в которой указано, что отсутствие ИП от уплаты налоги не освобождает, если деятельность можно признать предпринимательской. С недавних пор у налоговой появились новые правомочия по контролю за движением средств на расчетных счетах граждан по ст. 86 НК РФ. Банки обязаны по требованию ФНС, основанному на запросе в случае проведения проверки относительно гражданина, выдавать справки и выписки о движении средств.

Многие постоянно переводят деньги между собственными счетами. С одной карты на другую, где условия получше, или пополняют счет кредитки, или просто откидывают на карманные расходы и интернет-покупки. От этого удобства в целях экономии отказываться не придется.

Между своими счетами средства можно переводить без ограничений. Хоть каждый день, и любые суммы.

Также налог на перевод денег с карты не будет насчитан, если операции выполняются в рамках семьи. Вы спокойно можете перекидывать деньги родителям, детям и вторым половинкам.

Однако если вы работаете у тестя, и он вам переводит со своей карты зарплату, или решил вам оплатить садово-огородные работы, это уже считается получением выгоды, и, следовательно, должно облагаться податью.

Но вы же наверняка сможете доказать, что полученные средства – это подарок или возврат долга. В таком случае вам не понадобится ни декларация, ни уплата части государству.

Доходы не облагаются налогом, если это:
▪️ Алименты
▪️ Благотворительная помощь
▪️ Пособия и стипендии
▪️ Суточные в рамках лимита
▪️ Возмещение судебных расходов
▪️ Деньги и имущество, доставшиеся по наследству
▪️ Доходы от продажи овощей и фруктов с огорода и т.д.

Бывает, что вы вернули коллеге долг. Или все сбросились вам на карту, чтобы купить общий подарок. Или кто-то заболел, и друзья решили помочь. Или бабушка пополнила карту внука, чтобы он мог купить новый гаджет.

Всё это – не доход. А значит, налоги с таких переводов платить не нужно.

Подарки от физлиц тоже не облагаются налогом. Исключение – только если не близкие родственники дарят машину, недвижимость или акции на сумму от 4 тыс. рублей. У них лучше брать деньгами 🙂

Если компания или ИП сделали вам подарок дешевле 4 тыс. рублей, вы можете не платить с него налог. А если это презент к рождению ребенка, то налог можно не платить, если цена подарка меньше 50 тыс.